Co dělat v kostce
Najděte svou situaci a udělejte pár kroků. Podrobná vysvětlení jsou vždy o klik dál v Teorii — tady je jen to podstatné.
Naposledy aktualizováno: srpen 2026
1. Nejste zapojeni ve 3. pilíři
- Založte si DPS — jediný dnes dostupný produkt se státním příspěvkem (20 % z vkladu 500–1 700 Kč, max 340 Kč/měs.).
- Posílejte alespoň 500 Kč, ideálně 1 700 Kč měsíčně (plný příspěvek 4 080 Kč ročně).
- Strategii zvolte podle horizontu: nad 15 let dynamickou, 6–15 let vyváženou, do 5 let konzervativní.
- Zeptejte se zaměstnavatele na příspěvek — je osvobozený do 50 000 Kč ročně.
- Pozor: smlouvy od roku 2024 mají minimální dobu spoření 10 let.
- Společnost vybírejte podle licence ČNB, dlouhodobé výkonnosti a poplatků — checklist výběru a srovnání fondů.
2. Máte staré penzijní připojištění (transformovaný fond)
- TF vydělává dlouhodobě jen 1–2 % ročně — typicky pod inflací. Dynamické DPS má očekávání kolem 6 %.
- Máte-li do výplaty víc než ~5 let, zvažte přestup do DPS — převádí se 100 % zůstatku, vyřizuje se jedním formulářem.
- Přestup je nevratný. Nezvažujte ho, pokud jste těsně před výplatou nebo máte nárok na výsluhovou penzi.
- Nerušte smlouvu přes odbytné — přišli byste o státní příspěvky. Správná cesta je převod. Výjimka: jste-li už ve starobním důchodu a smlouvu máte z doby do 29. 12. 2023, můžete od srpna 2026 požádat o jednorázové vyrovnání bez sankce.
3. Máte doplňkové penzijní spoření (DPS)
- Zkontrolujte strategii vs. horizont: dlouhý horizont v konzervativním fondu = promarněný výnos; krátký horizont v dynamickém = zbytečné riziko.
- Vklad dorovnejte na 1 700 Kč/měs. (plný státní příspěvek); nad to už čerpáte jen daňový odpočet — zvažte, zda zbytek nedat do DIP.
- Jednou ročně porovnejte výkonnost a poplatky s konkurencí (srovnání fondů) — přestup k jiné společnosti je po 5 letech zdarma.
- Strategii měňte po růstu, ne v panice na dně trhu.
- Zkontrolujte, že máte ve smlouvě určenou osobu (peníze pak nejdou do dědického řízení).
4. Máte dlouhodobý investiční produkt (DIP)
- DIP nemá státní příspěvek — přidejte DPS s vkladem 500–1 700 Kč/měs., ať vám neutíká 20 % od státu.
- V DIP odečítáte od první koruny (společný limit 48 000 Kč/rok) — potvrzení předejte účtárně nebo uveďte v přiznání.
- Držte pravidlo 60/10: výběr před 60. rokem nebo do 10 let od založení znamená dodanění odpočtů uplatněných za posledních 10 let (a osvobozených příspěvků zaměstnavatele za stejné období).
- Preferujte levné široké ETF; hlídejte celkové poplatky pod ~0,5 % ročně.
5. Kombinace více produktů
- Osvědčené rozdělení: 1 700 Kč do DPS (maximální příspěvek) a zbytek do DIP (odpočet od první koruny, nižší poplatky).
- Limity jsou společné: odpočet 48 000 Kč/rok a osvobozený příspěvek zaměstnavatele 50 000 Kč/rok dohromady za všechny produkty.
- Příklad: 5 000 Kč/měs. → 1 700 DPS + 3 300 DIP = plný státní příspěvek a odpočet 39 600 Kč ročně.
6. Jste OSVČ
- Minimální zálohy = minimální státní důchod — zjistěte si svůj odhad v portálu ČSSZ (eDůchod) a spočítejte důchodovou mezeru.
- Bez příspěvku zaměstnavatele je základ DPS s 1 700 Kč/měs. (státní příspěvek 4 080 Kč ročně) + DIP na zbytek.
- Odpočty uplatníte jen v daňovém přiznání — v paušální dani je nevyužijete (státní příspěvek ale dostáváte dál).
Shrnutí
Ať jste kdekoli: mějte DPS na státní příspěvek, delší horizont nechte pracovat v dynamičtější strategii, z TF včas přejděte a větší částky doplňte přes DIP. A hlavně — začněte teď, čas je největší páka.